Проведение Due diligence
Проведение Due diligence в отношении объекта инвестирования предполагает углубленную юридическую проверку, необходимую для получения правильного представления о финансовом состоянии исследуемой компании и эффективности ее хозяйственной деятельности.
При этом, квалифицированными юристами будет осуществлена общая оценка возможных инвестиционных рисков и подготовлен детализированный отчет, способствующий приятию продуманных управленческих решений.
В процедуру Due diligence входит:
- тщательный анализ особенностей и возможностей рынка;
- подробный анализ качества и конкурентоспособности готовой продукции или оказываемых услуг;
- детальный управленческий анализ;
- профессиональный финансовый анализ.
Нужно отметить, что в процессе проведения Due diligence специалисты выявляют повышенные риски, представляющие опасность для инвестиций на каждом этапе их осваивания.
Дью дилидженс позволит избежать следующих рисков:
- неоднозначность сведений в бизнес-планах или финансовых отчетах;
- расхождения и несоответствия в некоторых учредительных документах, разрешениях, лицензиях и патентах;
- наличие условий, соответствующих фиктивному банкротству;
- частичное или полное игнорирование обязательств должником;
- покупка компании по завышенной цене;
- корпоративные споры и конфликты;
- наличие судебных исков;
- недобросовестные или зловредные действия главных конкурентов;
- сговор или лоббирование.
Основные преимущества услуги юристов для потенциальных инвесторов:
- своевременное выявление недостатков и негативных моментов в проекте;
- реальная оценка рисков для дальнейшего развития бизнеса;
- полноценная защита от вероятного негативного развития финансовых событий;
- принятие взвешенного решения о целесообразности и оправданности инвестирования.
Порядок проведения исследование и анализа в отношении объекта инвестирования
Предварительные мероприятия
На начальном этапе исполнитель знакомится с заказчиком и дает общую оценку проекту. Далее заказчик указывает на конкретные вопросы, требующие детального изучения, после чего определяются цели и очерчивается круг предстоящих задач.
Исполнитель собирает команду из квалифицированных специалистов, способных решить поставленные задачи.
Работа с источниками информации
Эксперты составляют список необходимых документов, которые могут понадобиться в процессе проведения исследований и решения предстоящих задач. Среди таких источников информации могут быть: регламентированные и дополнительные отчеты за требуемый промежуток времени; юридические и бухгалтерские документы; акты инвентаризаций, налоговых и иных проверок; справки от контролирующих органов и т.д.
Непосредственное проведение проверки.
В процессе проведения углубленной проверки и детального анализа финансово-хозяйственной деятельности компании специалисты по желанию заказчика могут сконцентрироваться на каком-то одном направлении, например, на финансовом, маркетинговом или налоговом. Однако нужно учитывать, что в этом случае эффективность Due diligence значительно снижается.
Формирование отчета экспертизы по результатам проверки
Итоговый отчетный документ включает в себя:
- правовые обоснования для проведения многоцелевого аудита;
- перечень задач, поставленных заказчиком;
- список документов, подвергшихся всесторонней проверке;
- описание методологии, которая использовалась для изучения поставленных вопросов;
- главные результаты и подробные выводы по проведенным исследованиям.
Ознакомление с результатами комплексной проверки даст возможность инвестору принять обоснованное решение о необходимости дальнейшего инвестирования или позволит сосредоточиться на решении выявленных проблем и снижении рисков в бизнесе.